Чистый долг показатель финансовой надежности

Формула расчета чистого долга должна быть составлена правильно, чтобы дать объективную оценку компании и ее возможностям осуществлять расчеты. Подсчитать чистый долг просят следующие группы предпринимателей и инвесторов:

  • Если хотят вложить деньги в фирму, но чтобы уберечь себя от рисков, важно оценить их размер и возможность активизации во время конкретных ситуаций. Поэтому инвестор просит финансистов провести оценку состояния предприятия, чтобы знать покупать или продавать акции. В том случае, если чистый долг будет очень высоким, компания считается нестабильной, и инвестор вкладывать деньги не будет.
  • Банки и лица, которые предоставляют деньги на развитие предприятия по запросу конкретного бизнесмена. Финансы они могут выделить, но всегда существует риск не получить их назад, поэтому перед предоставлением займа проводится оценка способности фирмы возвращать кредит.
  • Руководители компаний, для которых это  является элементом управления. Это необходимо, чтобы развивать фирму в нужном направлении. Когда финансовый анализ показывает, что предприятие находится на грани банкротства, тогда фирму лучше закрыть. Но такую ситуацию часто удается избежать, поскольку грамотные директора или менеджеры проводят анализ вовремя, что помогает вычислить уровень задолженности.

Способы вычисления финансового долга

Расчет чистого долга производится по заранее определенной схеме, что помогает избежать ошибок в показателях.

  1. Во-первых, нужно взять кратковременные обязательства за конкретный финансовый период и сложить их вместе. Обычно к ним относятся долги, которые предприятие накопило за один календарный год.
  2. Во-вторых, все пункты записываются, а потом суммируются с помощью обычного калькулятора. Полученную сумму нужно вписать в самое начало списка.
  3. В-третьих, надо сложить долговременные обязательства, к которым принято относить долги, накопившиеся в течение больше, чем одного года. Например, к ним могут относиться ипотечные долги. Сложение производится по обычной арифметической формуле сложения, чтобы полученную сумму записать в список долгосрочных обязательств.
  4. В-четвертых, нужно сложить финансы, имеющиеся в конкретный момент у фирмы. Это будут показатели, к которым относятся наличные средства и ее различные финансовые эквиваленты. К ним принято относить имущество, собственность предприятия, различные активы.
  5. В-пятых, надо сложить краткосрочные и долгосрочные обязательства, чтобы из полученного результата отнять сумму, полученную после сложения собственных средств предприятия. Вследствие чего и выходит чистый долг конкретной компании.

Особенности расчета чистого долга

Для того чтобы выполнить подобные расчеты и оценить финансовое состояние фирмы, нужно учитывать множество нюансов. В первую очередь это касается наличия пакета дебиторских бумаг, к которым относятся такие виды соглашений, как:

  • Ссуды, полученные от кредиторов и инвесторов.
  • Бумаги о продаже и покупке недвижимости или собственности. К вниманию принимаются только объекты, которые потом меняются на конкретные финансовые средства.
  • Финансовые чеки и бумаги, демонстрирующие проведение расчетов по различным операциям.            Документы, подтверждающие те или иные показатели.

К другим нюансам относится то, что сравнивать долгосрочные и среднесрочные показатели нужно со средними значениями по конкретной сфере. Если уровень долга фирмы выше общепринятого по отрасли, тогда стоит беспокоиться.

Связано это с тем, что компании будут источником беспокойства для директоров, инвесторов, кредиторов. Они откажутся предоставлять займы, вкладывать деньги, поскольку полученные данные будут свидетельствовать о том, что руководство не умеет разрабатывать гибкий план маневрирования на рынке.

В свою очередь, это вызывает недоверие среди акционеров и желание изъять свои деньги из оборота фирмы.Чистый долг можно рассчитывать, учитывая специальный аналитический показатель, который равняется объему полученной прибыли до момента вычета расходов по уплате налогов, процентов по кредитам и амортизации (уже начисленной). 

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *